8 Vragen en antwoorden over jaarruimte die je klant zal stellen

De bladeren vallen alweer van de bomen en de dagen worden kouder. Het signaal dat het jaar bijna ten einde loopt. Dat betekent dat je als financieel adviseur weer aan de slag mag met je favoriete kwartaalonderwerp: jaarruimte 😉. 

Je wilt je klanten zo goed en snel mogelijk adviseren. We helpen je hier graag bij. Daarom schreven we een overzichtelijk artikel over jaarruimte. Dit kun je direct met klanten delen – Handig!  

Staat de vraag van je klant hier niet tussen, of heb je zelf een prangende vraag? Bel dan met onze nieuwe Lijfrentelijn, speciaal voor adviseurs. Je krijgt direct persoonlijk antwoord van onze lijfrentecoaches!  

Onderstaand artikel is om door te sturen naar je klanten! 

8 Vragen en antwoorden over jaarruimte

1. Wat is jaarruimte en hoe werkt het?

Jaarruimte is het maximale bedrag dat je extra voor je pensioen mag sparen en van de belasting mag aftrekken. Dit is handig als je te weinig pensioen opbouwt via je werk of als je zzp'er bent. Je kunt bijvoorbeeld een lijfrente gebruiken om aanvullend pensioen op te bouwen. Hoe minder pensioen je via je werk opbouwt, hoe meer jaarruimte je hebt. Meer lezen over lijfrente opbouwen? Klik hier.  

2. Hoe bereken ik mijn jaarruimte?

Er zit een hele formule achter, maar die is best ingewikkeld. Je kunt je jaarruimte berekenen via de website van de Belastingdienst. Daar vind je een handige tool. De formule is ook afhankelijk van je persoonlijke situatie. Ben je in loondienst met of zonder pensioenopbouw, of ben je zzp’er? Voor advies kun je altijd bij mij terecht!  

3. Stel dat ik mijn jaarruimte nu niet benut, kan ik dat later nog gebruiken?

Ja zeker! Dit noem je reserveringsruimte. Je kunt je niet-benutte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar inhalen. Dus in 2024 kun je naast je jaarruimte gebruikmaken van niet-benutte jaarruimtes uit 2014 tot en met 2023. Je moet wel de oudste niet-benutte jaarruimte als eerste gebruiken. 

4. Tot wanneer kan ik jaarruimte storten?

Je kunt tot en met 31 december van elk jaar een koopsom of extra storting doen. Daarna begint een nieuw jaar met nieuwe jaarruimte.  

5. Is jaarruimte alleen interessant voor hoge inkomens?

Nee. Jaarruimte is aantrekkelijk voor alle inkomens, van laag tot hoog. Je profiteert in elke inkomensgroep van de fiscale voordelen. Als je een hoger inkomen hebt kán jaarruimte meer belastingvoordeel opleveren, omdat je normaalgesproken een hoger belastingtarief betaalt. Ook is het natuurlijk afhankelijk van jouw persoonlijke situatie.  

6. Welke voordelen levert het benutten van mijn jaarruimte op?

Er zijn simpel gezegd 3 voordelen: 

• Je betaalt minder belasting. Het geld dat je voor je pensioen opzijzet, mag je aftrekken van je inkomen waarover je belasting betaalt. 
• Je bouwt extra vermogen op voor je pensioen. Dit is handig als je later meer geld nodig hebt wanneer je stopt met werken. 
• Je betaalt nu geen belasting over het geld dat je opzijzet, pas als je je pensioen daadwerkelijk ontvangt. Dit kan voordelig zijn als je later minder belasting betaalt omdat je inkomen lager is dan toen je nog werkte. 

7. Wat is er veranderd in jaarruimte sinds 2023?

Sinds 1 juli 2023 heb je meer jaarruimte en reserveringsruimte. Dit komt door de Wet toekomst pensioenen (Wtp).  

• Je jaarruimte is verhoogd naar 30% van het inkomen waarmee je pensioen opbouwt. Dit was eerst 13,3%. 
• Je kunt je niet-benutte jaarruimte, reserveringsruimte, van de afgelopen 10 jaar inhalen. Voorheen was dat 7 jaar.   
• Je mag tot 5 jaar na je AOW-leeftijd jaarruimte blijven inleggen. Dat was eerst tot aan je AOW-leeftijd.  

8. Wat zijn de fiscale cijfers voor mijn jaarruimte in 2024?

-------------------------------------------