Betaal je belasting over aanvullend pensioen?
Ja, je betaalt belasting over je aanvullend pensioen. De uitkeringen hieruit zijn onderdeel van je belastbare inkomen uit werk en woning (box 1). Lees meer over:
- Hoeveel belasting je betaalt over je aanvullende pensioen
- Risico van loonheffingskorting bij meerdere uitkeringen
- Invloed van AOW-leeftijd op belasting aanvullend pensioen
Belasting op aanvullend pensioen: hoe zit dat?
Als je met pensioen gaat, ga je belasting betalen over je aanvullende pensioenuitkering vanuit bijvoorbeeld een lijfrenteverzekering. Deze uitkering wordt, net als je AOW-uitkering, gezien als onderdeel van je belastbare inkomen uit werk en woning (box 1). De bank of verzekeringsmaatschappij waarbij je je lijfrente hebt aangekocht, houdt de belasting in. Daar hoef je zelf dus niets voor te doen. Het pensioen dat je vervolgens uitgekeerd krijgt, is altijd een netto bedrag.
Hoeveel belasting betaal je over aanvullend pensioen?
Hoeveel belasting je betaalt over je aanvullend pensioen verschilt per situatie. Bij het berekenen van de belasting over je pensioen, wordt er gekeken naar je totale inkomen, inclusief AOW, aanvullend pensioen en eventuele andere inkomsten. Dit inkomen wordt belast volgens de inkomstenbelastingtarieven. Dat betekent dat hoe meer je verdient, hoe meer belasting je betaalt.
Op de website van de Belastingdienst vind je de actuele belastingstarieven.
Let op: loonheffingskorting bij meerdere uitkeringen
Ontvang je meerdere (pensioen)uitkeringen? Bijvoorbeeld AOW en een lijfrente-uitkering? Dan ontvang je van verschillende instanties uitkeringen. Deze verschillende instanties houden allebei apart belasting in op je uitkeringen. Als verschillende instanties die geld aan je uitkeren, rekening houden met loonheffingskorting, is de kans groot dat je te weinig belasting betaalt. Zorg ervoor dat alleen de instantie waar je de hoogste uitkering van krijgt, rekening houdt met de loonheffingskorting. Door hier zelf of met een adviseur naar te kijken, voorkom je een eventuele naheffing.
Invloed AOW-leeftijd op belasting aanvullend pensioen
In Nederland betaal je nadat je de AOW-leeftijd hebt bereikt minder belasting. Ga je al voor je AOW-gerechtigde leeftijd met pensioen? Dan betaal je tot die tijd het normale tarief aan inkomstenbelasting. Er zijn een aantal belastingvoordelen voor ouderen:
- Lagere belastingstarieven: Voor ouderen zijn de belastingstarieven in de eerste en de tweede schijf lager.
- Geen premies volksverzekeringen: Vanaf de AOW-leeftijd betaal je geen premies meer voor de volksverzekeringen.
- Ouderenkorting: Dit is een heffingskorting waar je recht op hebt vanaf de AOW-leeftijd.
- Alleenstaande Ouderenkorting: Als je de AOW-leeftijd hebt bereikt en geen partner hebt, kom je mogelijk in aanraking voor deze korting.
Advies over belasting
Wil je weten waar je aan toe bent, maar vind je het lastig om zelf uit te rekenen hoeveel belasting je gaat betalen over je pensioen? Een adviseur helpt je op weg.
Veelgestelde vragen aan Scildon
Staat je vraag hier niet tussen? Neem dan gerust contact met ons op. We helpen je graag.
Hoeveel belasting betaal ik op aanvullend pensioen?
Een periodieke uitkering van je lijfrente wordt gezien als een onderdeel van je inkomen en dus betaal je hier belasting over. De wettelijk verplichte inhoudingen worden van je bruto-uitkering afgetrokken. Dit hoef je niet zelf te regelen, dit doet de verzekeringsmaatschappij. De periodieke uitkering wordt vervolgens netto aan je uitgekeerd. In veel gevallen betaal je minder belasting als je de AOW-leeftijd hebt bereikt.
Kies je ervoor om je lijfrente in één keer af te kopen? Dan betaal je vaak meer belasting. Ook kan de Belastingdienst dan in sommige gevallen een boete (revisierente) tot 20% van het uitgekeerde bedrag in rekening brengen.
Betaal je minder belasting als je met pensioen bent?
Ja, in Nederland betaal je minder belasting als je de AOW-leeftijd hebt bereikt. Voor mensen die de AOW-leeftijd hebben bereikt, zijn de belastingtarieven in de eerste en tweede schijf lager. Ook heb je recht op heffingskortingen en hoef je niet meer mee te betalen aan volksverzekeringen. Dit gecombineerd, zorgt ervoor dat gepensioneerden over het algemeen minder belasting betalen dan werkenden.
Hoe kan ik mijn pensioen aanvullen?
Je kunt verschillende dingen doen om zelf je pensioen aan te vullen, zoals sparen, beleggen of een verzekering waarmee je de inleg, als je fiscale ruimte dat toelaat, kunt aftrekken van de belasting.
Wij bieden twee beleggingsverzekeringen aan: Scildon Easy B en Scildon Beleggen. Via deze verzekeringen bouw je een spaarpotje op voor later. De Scildon Werknemerslijfrente is ook een interessante manier om je pensioen aan te vullen. Dit sluit je af via de werkgever.